가족 계좌이체 증여세 한도 – 배우자 6억·부모 5천만 넘으면?

“월급을 한 통장에 몰아 쓰는데, 이게 ‘증여’인가요?”
“생활비 말고 남편 적금 계좌에 돈을 넣어 줬는데 세금 내야 하나요?”

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0. 증여세란?

증여세는 돈‧부동산 같은 재산을 “대가 없이” 넘길 때 내는 세금입니다.
여기서 중요한 건 ① 누구에게 줬는지(관계) ② 10년 누적 금액 ③ 생활비인지 자산인지 세 가지입니다.
이번 글은 배우자·부모·자녀·형제까지, 계좌이체가 증여세로 이어지는 기준과 예외(생활비·교육비 면세), 가장 많이 묻는 질문을 하나씩 정리했습니다.

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1. 증여세 기본 공식 - “10년 합산 한도”

관계                                                                                10년 공제 한도초과분                  세율*

부모 → 자녀	5,000 만 원	10 % ~ 50 %
조부모 → 미성년 손주	2,000 만 원	동일
조부모 → 성인 손주	5,000 만 원	동일
배우자끼리	6 억 원	동일
형제·친인척	1,000 만 원	동일

 

* 과세표준 1억 이하 10 % → 30억 초과 50 %

• 10년 합계가 한도 안이면 증여세 “0원”
• 초과한 만큼만 세율 적용

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2. “생활비 vs 저축·투자” – 국세청 구분법

자금 용도·통장                                                          과세 여부             이유 & 판단 기준

공과금·식비·보험료 등 생활비 통장	비과세	부부·가족 공동생활 유지비 → 증여 아님
적금·청약·주식계좌 한쪽 명의	과세 가능	생활 아닌 “재산 이전” 시 증여 추정
자녀 학원비·등록금	비과세	법에서 인정한 교육비
성인 자녀 투자금·주식	과세 가능	생활비 범위 벗어남

 

TIP : 큰돈을 투자·저축용으로 보내면 10년 합산 한도(배우자 6억, 부모→자녀 5천만) 초과 여부부터 확인하세요.

 

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3. 배우자 월급 몰아넣기는 안전할까?

• 공동생활비 통장 : 두 사람이 모두 카드·자동이체로 쓰면 비과세.
• 저축·투자 전용 통장 : 한 명 명의로 자산만 꾸준히 쌓이면 6 억 한도 초과 시 증여세 대상.
• 안전장치
  ① 공동명의 통장·주식계좌 사용 ② 6 억 초과분은 차용계약서+이자 지급 ③ 초과 즉시 증여세 신고 후 깔끔 정리

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4. 실전 사례로 보는 “증여 or NO”

사례                                                                       과세?                      이유·해결책

남편 퇴직금 3억 → 아내 적금	증여 추정	생활비 아님. 6 억↓라 세금 없지만 신고·공동명의 권장
7년간 매월 1천만 원 아내 펀드	증여 (8.4억>6억)	초과 2.4억 증여세 신고 or 차용계약서+이자
공동통장 월 600만 입금, 공과금·카드 둘 다 사용	비과세	생활공동경비로 인정

 

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5. 증여세 신고‧절세 5단계

1. 증여일 + 3개월 내 홈택스 → “증여세 신고”
2. 필요서류 : 가족관계증명·통장 내역·자금출처 설명서
3. 세액 2,000만 ↑ → 최대 5년 분납(연부연납) 가능
4. 차용계약서 & 연 4.6 % 이자 : 증여 추정 반박에 가장 확실
5. “생활비 통장”과 “저축·투자 통장”을 분리, 거래메모 남기기

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6. FAQ 베스트 5

Q1. 배우자 카드값을 남편 통장에서 자동이체하면?
A. 생활비로 간주, 비과세.

Q2. 부모가 월 50만 원씩 자녀 용돈?
A. 10년 6천만 < 5천만(미성년 2천만) → 비과세. 다만 ‘투자금’이면 과세 가능.

Q3. 10년 전에 6억 전부 증여세 냈다, 또 3억 주면?
A. 이전 증여일로부터 10년 지나면 새 카운트. 3억은 비과세.

Q4. 차용계약서 작성 필수 항목?
A. 원금·이자율(국세청 고시 이상)·상환 일정·도장. 가능하면 공증.

Q5. 국세청 AI는 어떤 계좌를 의심?
A. ▲1회 5천만↑ 송금 ▲미성년 고액 예금 ▲무소득 투자계좌 급증 등.

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한 줄 정리

부부·가족 계좌이체는 “생활비냐, 자산 이전이냐”가 관건.
생활비·교육비는 비과세, 저축·투자는 10년 누적 한도(배우자 6억, 부모→자녀 5천만) 초과 시 증여세 대상이니, 공동명의·차용계약서·증여세 신고 3가지 툴을 적절히 활용하세요.

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